三、第一批创新型试点企业的企业规模与技术创新投入关系实证分析

1. 第一批创新型试点企业的基本情况

2006年三部委在我国规模以上企业中挑选了103家企业，开展了第一批的“国家级创新型企业”试点工作。在这103家企业中，大型企业约占60%，其他企业占40%。试点企业资产总额约占全国工业企业资产总规模的14%，纳税总额接近国家各项税收收入的1/10。据统计，46%的试点企业研发投入占销售收入的比重超过6%。可见，参加试点的首批103家企业具有很高的创新活跃度、较强的行业代表性，大都处于行业领先地位，具有较大的市场份额和较强竞争力。

103家试点企业，涵盖了大部分的制造业行业，其中所包含的企业数较多的几个行业为医药制造（10家）、电子信息设备制造（10家）、冶炼与金属制品加工（10家）、装备制造（8家）和交通设备制造（6家）等，其中还包括转制院所和科研服务企业（13家），详见表2。而且，这次上报的103家企业的信用等级均是比较高的，就所能获得信用等级情况的93家企业中，AAA等级的企业数达到58家，达到AA或以上的企业数为77家，占全部企业数的75%。

表2  103家企业的行业分布

上报企业中数据较全的有93家，它们的职工总数平均为35555人，其中大专以上学历的科技人员数平均为8097人、从事研究开发的科技人员数平均为1759人，大专以上学历的科技人员数和研发人员占企业的职工人数的比例平均分别为45.9%和24.2%。93家企业全部设有中央研发机构，研发机构的设立时间最早的是在1949年设立的，最晚的是在2005年才设立的，在研发机构里的人数平均为1508人。2005年，各企业的研发经费平均为4.035亿元，研发投入占上年的销售收入的比例平均为6.65%，技术性收入与高新技术产品销售收入的总和占上年总收入的比例74.2%（详见表3所示）。可见，这批试点企业均是具有相当经济基础与技术实力的企业，在所在行业领域的技术创新中具有起到领导作用的潜力。

表3  93家企业的基本情况

需要指出的是，就有数据的93家企业，虽然比较符合正态分布，但其之间差距是比较大的，如在职工人数上，最小的只有125人，而最多的有1502000人，相差十分悬殊；并且在研发人员上、研发经费支出上、研发机构人数上等各个方面上均是存在的。这也正说明样本空间比较宽广，为我们研究企业不同规模时对技术创新投入的影响关系提供了一个较好的样本。

2. 93家试点企业的企业规模与技术创新投入关系分析

在企业规模与技术创新的实证关系上，部分学者认为熊彼特关于垄断有利于技术创新的理论是一个阈值理论，即企业的规模超过一定的阈值后，企业的规模与技术创新之间不存在显著相关性，而且这以阈值随产业的不同而不同。在这方面最有代表性的分别是Worley和Scherer所做的实证研究。

Worley^[6]认为,在企业规模和研究开发之间存在着如下关系：

　　　　　　　　　　　　　　(1)

（式中：R是研究开发投资,Y是劳动力数量。）

显然，b是研究开发经费对企业规模的弹性。如果它在有意义的范围内超过1，那就说明单位规模的增加，研究开发投资是递增的，也就是说与中小企业相比，大企业单位规模实现了更多的研究开发。

Scherer^[7]提出企业规模与技术创新间的关系应该用三次式来表述。他用销售额（S）来代表企业规模，用专利数（P）来代表技术创新，建立如下的模型：

  　　        　　　(2)

将获得的关系式作图找出它的拐点，据此判断具体企业是属于哪种情况。

下面根据第一批的93家企业情况，选择以企业销售收入来代表企业规模，以企业研发投入代表企业技术创新的投入，采用Scherer的三次式来表述，对我国创新型试点企业的企业规模与技术创新投入关系进行分析，结果如下。

首先，将93家创新型试点企业作为一个整体作以研究，采用三次式进行回归分析，结果如图1所示。

图1  93家企业研发经费与研发强度随企业规模的变化趋势（2005年）

从中可以发现，2005年93家企业的研发经费投入（下面的平滑曲线）总体上随着企业规模的扩大而逐渐增加，而具体来讲，可分为三个阶段：第一个阶段是销售额在5亿元以下，企业的研发经费投入随着企业规模的扩大而呈抛物线形增长；第二阶段是销售额在5～20亿元之间，研发经费投入随着企业规模的扩大而缓慢地增加，近乎一条水平的直线；第三阶段是销售额在20亿元以上，研发经费投入随着企业规模的扩大而快速增加，其中当销售额大于100亿元后，这种趋势近似呈斜向上直线状增加。在企业的研发经费强度（上面的平滑曲线）上，总体上随着企业规模的扩大而减小，即随着销售额的增加，企业的研发投入额占销售额的比例逐渐减小。综合两条曲线可知，随着企业规模的扩大，在企业增加研发投入额的同时，却出现了研发强度下降的趋势。这也就是说，当以研发强度为考察指标时，规模小的企业的指标值较高，而规模大的企业则较低，小企业占优势；而当以研发经费投入额为考察指标时，则结果正好相反。可见，不同的指标对评价结果具有重要的影响。

其次，将93家企业按高技术产业企业、非高技术产业企业和科技服务类企业三个大类[1]进行划分，然后在各个行业下对企业的技术创新投入与企业规模的关系进行考察。

高技术产业企业有31家，其研发经费投入、研发经费强度随企业规模的变化趋势回归分析如图2和图3所示。

图2  31家高技术产业企业研发投入与人员随企业规模的变化趋势（2005）

由图2可知，高技术企业的研发经费投入与研发人员的变化趋势基本相同，总体上随着企业规模的扩大而增加，并且存在两个明显的转折点：第一个转折点是在销售额为5亿元处，研发经费投入与研发人员从增加转变为缓慢地增加甚至不增加；第二个转折点大约是在销售额为20亿元处，研发经费投入再次转变为增加，并且增加速度越来越快，尤其是在销售额超过100亿元后，研发经费投入迅速增加，近乎于直线型增加。

图3  31家高技术企业研发强度随企业规模的变化趋势（2005）

由图3可知，高技术产业企业研发强度随着企业规模的扩大，总体上呈减小的趋势，但出现两处转折，即两个转折点：一是在销售额为5亿元处，研发强度由增加变为减小；二是在销售额为100亿元处，研发强度由减小变为再次增加。

非高技术企业有48家，其研发经费投入、研发经费强度随企业规模的变化趋势回归分析如图4和图5所示。

图4  48家非高技术企业研发投入随企业规模的变化趋势（2005）

由图4可知，研发经费投入与研发人员变化曲线基本相似，总体上随着企业规模的扩大而增加，但两条曲线相交在销售额为100亿元处，在100亿元后研发经费投入增加加快，超过研发人员的增加。而曲线的形状则是比较波折，在销售额处于5000万元时出现一个小幅的由增加到减少的转折点，在销售额为5亿元处出现了一个比较明显的由减少到增加的转折点，但增加的十分缓慢，当销售额到了100亿元处，曲线的增加迅速加快，形成一个十分明显的转折点。

图5  48家非高技术企业研发强度随企业规模的变化趋势（2005）

在研发经费强度上（图5），总体上随着企业规模的扩大而减小，并出现了两个明显的拐点：第一个是在销售额为5亿元处，研发强度由快速减小变为基本持平；第二个是在销售额为100亿元处，研发强度由持平转为再次减小。

科技服务类企业[2]数量较少，只有14家，2005年销售额最小超过5亿元，最大达到40亿元，规模较接近，差别不大。因而，科技服务类企业的研发经费投入随企业规模扩大的变化规模不是很明显，只是在研发经费强度上，存在两个明显的转折点（总体上呈增加趋势，在8亿元处由减小转变为增加，在25亿元处由增加转变为减小）。但由于该类企业的数量较少、规模相差较小，故其并不具有较大的代表意义。